Курсовая работа: бизнес-план кафе для собак

Общие издержки

В процессе работы кафе «Деком» запланированы следующие
ежемесячные постоянные издержки.

Таблица 5. Производство

Наименование	тыс. руб.	Выплаты	В течение…
Налоговые платежи	3	ежемес.	всего проекта
Аренда помещения и коммунальные платежи	29	ежемес.	всего проекта
Транспортные расходы	0.5	ежемес.	с 02 по 09 мес.
Оплата персонала	34,5	ежемес.	с 04 по 09 мес.
Прочие расходы	7,1	ежемес.	с 04 по 09 мес.
Непредвиденные расходы	1	ежемес.	С 03 по 09 мес.
ИТОГО	75,1

Из этих постоянных издержек увеличиваются только расходы на
закупку продовольствия.

К пременным издержкам относятся затраты на спецификацию кафе
на начальном периоде и они составят 57 100 руб  и на закупку
продовольствия за 6 мес 38050 ру, итого 95150 руб. Постоянные издержки за 6 мес
составят 450,6 руб. Для минимизации риска потерь необходимо рассчитать точку
безубыточности.

Пв = 719030 – 450600 – 95150 = 173280

Расчтиаем прибыль от
реализации еды для собак:

П = Вс – Из

Где Вс- выручка от реализации
еды дял собак за 6 мес, Из- затраты на специализацию кафе за 6 мес и закупку
продовольствия для собак

П = 145810 – 66100 = 79710

Рассчитаем долю валовой
прибыли:

Пвд = О/ Пв

Где О- объём реализации

Пвд = 719030/173280 = 4,149

Расчтиаем точку
безубыточности или Критический объем релизации

Кор = Изп/ Пвд

Гед Изп – постоянные издержки

Кор = 450600/4,149 =
108604,48

       Критический объём
реализации представляет собой уровень выручки, которой нужно покрывать общие
затраты деятельности предприятия. Другими словами в этой точке достигается
равновесие : если реализация больше этого уровня то чистая прибыль, если меньше
то чистый убыток.

       Рассматривая
реализацию за период с мая по август мы получаем чистую прибыль в сентябре уже
наблюдается чистый убыток на 4784 руб.

Концепция проекта

Место для размещения кафе выбрано с учетом целевого трафика. Парковая зона достаточно велика для прогулок с животными, поэтому ее посещают не только жители ближайших домов, но и люди из других районов города, специально приезжающие для выгула своих питомцев. Но лучше все же рассчитывать на близость новых жилых кварталов, где проживают обеспеченные люди. Стоит провести исследование выбранной геолокации, оценив здесь количество собачников. График работы кафе планируется установить с 9:00 до 23:00 в теплое время года, и с 9:00 до 18:00 – в холодное.

Чтобы упрощенно произвести расчеты, предполагаемый ассортимент распределен на группы, а цены и себестоимость имеют средние значения по Москве. Упрощенное меню приведено в таблице 1, а планируемый объем сбыта в количественном выражении – в таблице 2.

Таблица 1. Меню

Наименование продукта	Единица измерения	Цена, руб.
Кофе	чашка	150
Мороженое	порция	60
Молочные коктейли	250 г	80
Пирожные	шт.	90
Бутерброды	шт.	100
Горячие блюда (второе)	порция	200
Десерты	порция	150
Алкогольные напитки	50 г	300
Пиво	бутылка	110
Куриные окорочка гриль	порция	120
Салаты	порция	80
Шампанское	50 г	150
Для собак:
Пирожные	шт.	100
Сахарные косточки	порция	180
Корм (Pedigree или аналог)	порция	200
Рыбное блюдо	порция	200
Молочный собачий коктейль	300 г	70

Таблица 2. Объем сбыта в стоимостном выражении на полгода

Наименование	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь
Кофе	67500	53250	79950	77550	62550	60000
Мороженое	36000	42840	51420	49740	47160	37740
Молочные коктейли	8000	7600	8400	7520	6800	5520
Пирожные	9720	9270	11250	9450	10620	9450
Бутерброды	33300	30000	34000	32700	29300	28100
Горячие блюда (второе)	11400	11400	13400	11400	11200	10600
Десерты	12600	12300	14400	13950	12000	11700
Алкогольные напитки	41400	39300	60000	45000	48900	37500
Пиво	66000	70730	91190	84810	79860	66000
Куриные окорочка гриль	7200	6720	10080	9360	6360	5280
Салаты	6880	6400	8640	8000	7680	6880
Шампанское	4500	3600	7500	3900	4350	2700
Для собак:
Пирожные	15000	17500	20000	15000	17500	14500
Сахарные косточки	54000	55080	61200	57600	54720	52560
Корм Pedigree	46600	45400	48000	44600	45000	43400
Рыбное блюдо	32400	30400	29200	26600	26000	21400
Молочный собачий коктейль	6300	7000	9450	8400	9100	7000
ИТОГО:	458800	448790	558080	505580	479100	420330

Оборудованные места для собак располагаются рядом со столами для хозяев. Специальные подставки, соответствующие росту питомцев, должны быть в ассортименте. Со столом рядом будут находиться и коврики для тех собак, которые закончат трапезничать раньше своих хозяев, – там они будут отдыхать.

На двери и в меню размещаем объявление о том, что вход с агрессивными собаками строго воспрещен. Если питомец проявит агрессию по отношению к другим животным или людям, его хозяин будет оштрафован от 500 до 5000 рублей. Если человек делает заказ только для себя, его любимец получит миску воды бесплатно.

Что же такое передержка животных?

По большому счёту в плане оказываемых услуг зоогостиница мало чем отличается от человеческих отелей. А по некоторым параметрам даже превосходит их. Ведь передержка домашних животных это не только предоставление временного пристанища для чьего-то любимца. Это ещё и питание, прогулки, игры, постоянное общение, а при необходимости и оказание ветеринарной помощи

Кстати, именно поэтому часто подобные заведения устраиваются при ветеринарных клиниках

Особое внимание в зоогостиницах оказывается психологическому комфорту домашнего любимца. Ведь разлука с хозяином, а точнее с самым главным и любимым человеком, сильно бьёт по нервной системе животного

Однако не каждая зоогостиница в Москве оказывает полный спектр подобных услуг

Поэтому при выборе временного пристанища для своего питомца нужно точно выяснить, что собой представляет данная организация и какие услуги входят в стоимость.

В каких случаях нужно искать зоогостиницу?

Почему-то многие думают, что зоогостиницы предназначены только для временного содержания собак. Отнюдь. Услуга передержки животных предоставляется практически всем домашним любимцам. Так что владельцы кошек, птичек или крысок тоже могут спокойно собираться в отпуск, предварительно договорившись с понравившимся заведением.

Конечно, в первую очередь услугами зоогостиницы пользуются люди, которые на некоторое время уезжают из дома в отпуск или в командировку. Разумеется, можно попросить позаботиться о питомце друзей или соседей

Однако в этом случае нет никакой гарантии, что любимцу будет оказано должное внимание. Особенно, если он остаётся один в городской квартире. Вряд ли даже самый хороший приятель посвятит много времени чужому животному

Разовая кормёжка и пятиминутная прогулка – вот и вся забота. Плюс не стоит забывать и о том, что животные тяжело переносят разлуку с хозяином и им нужно не только питание, но и общение

Вряд ли даже самый хороший приятель посвятит много времени чужому животному. Разовая кормёжка и пятиминутная прогулка – вот и вся забота. Плюс не стоит забывать и о том, что животные тяжело переносят разлуку с хозяином и им нужно не только питание, но и общение.

Баланс

Таблица 9. Баланс ( руб.)

Наименование статьи	03/2005	04/2005	05/2005	06/2005	07/2005	08/2005	09/2005
1	2	3	4	5	6	7	8
Средства на счете	-29000	-1180	27950	84740	127760	164860	184790
Счета к получению
Товарно-материальные запасы
Предоплаченные расходы
Ценные бумаги
Суммарные текущие активы	-29000	-1180	27950	84740	127760	164860	184790
Земля
Здания и сооружения
Оборудование	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000
Другие активы	57100
Незавершенное пр-во (инвестиции)	1800	5300	7100	7400	7250	7000	6900
СУММАРНЫЙ АКТИВ	79800	54120	85050	142140	185010	221860	241690
Отсроченные налоговые платежи	2900	2920	2940	2960	2980	3000	3020
Счета к оплате	19000	29000	29000	29000	29000	29000	29000
Краткосрочные кредиты
Полученные авансы
1	2	3	4	5	6	7	8
Суммарные краткосрочные обязательства	800	6400	7180	7900	8150	8580	9200
Долгосрочные займы
Акционерный капитал
Нераспределенная прибыль	57100	15800	45930	102280	144880	181280	200470
Суммарный собственный капитал	57100	15800	45930	102280	144880	181280	200470
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	22800	54120	85050	14240	185010	221860	241690

Рассчитаем коэфицент финансовой устойчивости на сентябрь
месяц

Кфу = М/ К+ З

Где М- собственные средства, К- кредиты и займы, З –
кредиторская задолжность и другие пассивы

Кфу = 184790/ 38200 = 4,8

Это показывает что на конец периода кафе обладает
достаточными запасами собственных средств и относительно независит от внешних
финансовых источников.

Рассчитаем коэффициент абсолютной ликвидности на сентябрь
месяц, показывает какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена
немедленно

Кал = Д/Та

Где, Д- денежные средства, Та- текущие активы

Кал = 184790/38200 = 4,8

Это показывает что предприятие платёжеспособно

Для обеспечения производственного процесса предусмотрено следующее штатное расписание.

Таблица 6. Штатное расписание

Должность	Кол.(чел)	З/пл тыс.руб.	Выплаты	Период
Директор	1	5	ежемес.	04 по 09 мес.
Повар	2	7	ежемес.	04 по 09 мес.
Уборщица	1	1,5	ежемес.	04 по 09 мес.
Официант	2	6	ежемес.	04 по 09 мес.
Охранник	2	7	ежемес.	04 по 09 мес.
Бармен	2	8	ежемес.	04 по 09 мес.

Итого расход на з/пл в месяц составит 34 500 руб, при специализации кафе дополнительных затрат на персонал не требуется. Необходимо только будет поварам изучить особенности меню для собак.

Весь персонал уже набран и работает в кафе «Деком», к работникам кафе предъявляются следующие требования:

наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;

наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;

коммуникабельность, умение работать с клиентами;

знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.

Дата начала проекта: 05.03.2005

Продолжительность: 7 мес.

Основная валюта проекта: тыс. руб.

Что происходит на рынке готовой еды для собак в России

Однозначно сказать, что готовая еда для собак — это супер крутая тема, нельзя. Мы пытались найти инвестиции, но никто не видел в этом перспектив. 

В России рынка готовой еды для домашних животных нет. Рынок кормов для животных сильно консолидирован и находится под двумя корпорациями: Mars и Nestle. Они спонсируют ветклиники, мероприятия, их советуют специалисты. Поэтому многие исследования на рынке тоже не совсем объективны. Но на Западе появляются новые игроки, которые могут позволить себе независимую экспертизу. 

Проблема с промышленными кормами в том, что они проходят сильную термическую обработку (стерилизуются), в них используют ингредиенты, непригодные в пищу людям, и из-за этого корма содержат меньше полезных веществ. У многих собак это приводит к проблемам с желудком.

Сколько стоит порция

• Маленький пауч: 109 рублей/шт. — 130 ккал;
• Средний пауч: 248 рублей / шт. — 620 ккал;
• Большой пауч: 377 рублей / шт. — 1300 ккал.

Резюме

Суть проекта:

Заключается в создании специализированного летнего кафе где смогут отдохнуть и покушать люди вместе со своими четвероногими любимцами

Эффективность кафе:

Данный проект не имеет аналогов в нашем городе, в нашем городе очень много людей у которых есть четвероногие любимцы и когда люди выгуливают своих собак в хорошую погоду и им хочется посидеть в летнем кафе, то возникает вопрос а куда же деть своего любимца, ведь на каждом кафе весит табличка «с собаками вход запрещен!!» и так не хочется где то привязывать и оставлять своего любимца, ведь во многих семьях собака это полноценный член семьи. В то время как владельцы животных пьют кофе и неторопливо беседуют или просматривают газеты, их питомцы наслаждаются изысканными собачьими лакомствами Журнал «Друг для любителей кошек» сообщает: Рестораны и кафе для собак стали довольно привычными в США и Европе. А в Сиднее (Австралия) открылось специальное кафе для собак. Фирменным блюдом здесь стало Pupaccino — печень в соевом молоке. Кафе мгновенно стало популярным, тем более что находится оно в самом большом городском парке, где собакам разрешено гулять свободно, без поводка. Поэтому я считаю что мировая практика показывает насколько выгодно и популярно такого рода кафе.

Данное кафе — будет единственным местом в городе, где хозяин может по-человечески отдохнуть со своим четвероногим другом. планируется реализовать без образования юридического лица для уменьшения налогообложения и упрощения финансовой отчетности.

Финансирование будет производиться за счет нераспределенной прибыли прошлых периодов, всего на спецификацию данного кафе на начальном периоде будет затрачено 57100 руб. При этом предполагается увеличение посетителей на 40%, ожидаемая чистая прибыль от увеличения клиентов составит 300 тысяч рублей за 6 мес, т.е. проект полностью окупит себя через 2,5 месяц.

Для организации производства требуется приобрести:

технологическое оборудование (подставки под миски для собак с разным ростом, миски для собак, отдельное оборудование для хранения еды для собак и её разделки;

мебель;

произвести небольшой ремонт помещения направленный на акцентирование внимания на специфику кафе, улучшение интерьера. Площадку планируется взять на правах долгосрочной аренды.

Агрессивная реклама

покупка специального корма для собак

Основные требования к персоналу — наличие необходимой профессиональной квалификации. Общее количество создаваемых рабочих мест, включая руководителя — владельца свидетельства на частную предпринимательскую деятельность — 10 человек.

Целями настоящего бизнес плана является:

1) создание специализированного летнего кафе на базе уже существующего кафе, для людей со средним уровнем дохода и для их собак, в парковой зоне;

2) максимально возможная прибыль;

3) введение нового сервиса для животных;

Как работает выездное фастфуд-кафе

Выездное фастфуд кафе-может работать на фестивалях и городских праздниках вроде дня рождения пятого района. Чтобы готовить еду, на выезд кафе привозит оборудование:

• раскладной стол;
• фритюрницы;
• гриль;
• термопот для горячих напитков;
• удлинители.

Выездной набор пакуется в короба и загружается в машину. А на месте раскладывается стол, оборудование подключается к розеткам, и начинается готовка.

Выездное фастфуд-кафе «Урбан фри» на городском мероприятии

В меню кафе входит стандартный фастфуд:

• картофель фри и по-деревенски;
• наггетсы;
• сырные палочки;
• хот-доги;
• сэндвичи-роллы с начинками, например с курицей;
• горячие закуски из картофеля, например шарики или мордочки;
• морсы, лимонады;
• соусы.

Клиентов выездного фастфуд-кафе можно условно разделить на две группы:

посетители городских фестивалей и праздников. Организаторы дают кафе место в аренду или бесплатно, а еду покупают посетители мероприятий;

организаторы мероприятий. Организаторы заключают с выездным кафе контракт на обслуживание. Например, организатор хакатона оплачивает 40 порций фастфуда, которые кафе нужно приготовить для участников. При этом участники за еду не платят. То же самое с вечеринками, корпоративами и днями рождения.

На старте владельцы выездного фастфуд-кафе ищут клиентов сами. Например, смотрят афишу городских мероприятий и пишут организаторам с предложением. Или отслеживают события в местных сообществах — ищут, какие жилые комплексы или районы организуют мероприятия для жителей, например масленицу или день двора.

Со временем кафе становится известнее, и организаторы сами приходят с предложениями. Кафе точно знает, сколько заработает с выезда, когда работает по контракту, — обслуживает вечеринки, корпоративы, соревнования, частные мероприятия. Тогда сумма заказа известна заранее.

А с фестивалями сложнее. Здесь всё зависит от формата: фестиваль еды с высокой конкуренцией приносит меньше прибыли, чем фестиваль искусств, на котором будет работать фастфуд-кафе, сладкая вата и точка с вок-лапшой. В среднем около трети посетителей фестиваля могут стать клиентами выездного фастфуд-кафе, но само кафе не всегда физически может обработать все заказы.

Выездное фастфуд-кафе — это сезонный бизнес, потому что из-за фритюра нужно работать на открытом пространстве либо подключать вытяжку. Поэтому летом у кафе могут быть расписаны все выходные и половина будней, а зимой — один день раз в неделю или две.

Стационарная точка помогает снижать расходы

У выездного фастфуд-кафе может не быть стационарной точки. Но если она есть — это плюс.

В фастфуде фудкост может достигать 40%, и хранить большие остатки на складе значит морозить деньги. Например, если кафе закупило 100 килограммов картофеля для фестиваля изобразительного искусства, а в городе в этот день был бесплатный концерт Стаса Михайлова, и все ушли туда, вернуть картофель поставщику не получится.

Картофель надо кому-то продать, и, если у кафе есть стационарная точка, вопрос решен. Если же точки нет, картофель нужно будет где-то хранить в подходящих условиях.

Еще стационарная точка — это вопрос мобильности. У выездного кафе есть набор для выезда: фритюр, гриль, стол, мелкий инвентарь — всё это можно хранить на простом складе за 1500 рублей в месяц, а продукты можно хранить на точках. Если же точки нет, а запасы продуктов есть, понадобится склад с несколькими холодильниками, который стоит дороже.

Финансовый план

Для расчета были принятые вводные данные:

• Открытие кафе – 4 апреля.
• Период расчета – 6 месяцев, с апреля по сентябрь включительно.
• Валюта расчетов – рубли.

Таблица 7. Отчет о прибылях и убытках

Статья	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	ИТОГО
Объем продаж чистый	458800	448790	558080	505580	479100	420330	2870680
Сырье и материалы	102000	100000	100000	100000	100000	100000	100000	702000
Другие прямые издержки	187000	187000
Сумма по прямым издержкам	289000	100000	100000	100000	100000	100000	100000	889000
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ.	-289000	358800	348790	458080	405580	379100	320330	1981680
Постоянные издержки	232000	232000	232000	232000	232000	232000	1392000
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ.	-289000	126800	116790	226080	173580	147100	88330	589680

Таблица 8. Отчет о движении денежных средств

Статья	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь
Поступления от реализации	458800	448790	558080	505580	479100	420330
Прямые производственные затраты.	20000	100000	100000	100000	100000	100000	100000
Общие постоянные затраты.	232000	232000	232000	232000	232000	232000
Налоги	20000	20000	20000	20000	20000	20000
Кэш-фло от оперативной деятельности	-20000	106800	96790	206080	153580	127100	68330
Затраты на покупку активов.	82000
Прочие издержки при подготовке	187000
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-269000
Баланс наличности на начало периода	289000	106800	203590	409670	563250	690350
Баланс наличности на конец периода	106800	203590	409670	563250	690350	758680

Таблица 9. Баланс

Статья	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь
Средства на счете	106800	203590	409670	563250	690350	758680
Суммарные текущие активы	106800	203590	409670	563250	690350	758680
Оборудование.	300000	300000	300000	300000	300000	300000	300000
Другие активы	289000
Незавершенное производство	20000	100000	100000	100000	100000	100000	100000
АКТИВ	609000	613600	807180	1219340	1526500	1780700	1917360
Отсроченные платежи по налогам	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
Счета к оплате	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000
Краткосрочные обязательства	15000	34000	28000	17000	29000	31000	40000
Собственный капитал	524000	509600	709180	1132340	1427500	1679700	1807360
ПАССИВ	609000	613600	807180	1219340	1526500	1780700	1917360

Необходимо рассчитать коэффициент финансовой устойчивости на конец отчетного периода:

Кфу = Средства на счете на начало сентября / Краткосрочные и долгосрочные обязательства, прочие пассивы = 758680 / (50000 + 40000) = 8,43.

Полученный показатель говорит о том, что на конец отчетного периода собственных средств кафе будет достаточно, чтобы существовать независимо от внешних источников. Теперь следует рассчитать коэффициент абсолютной ликвидности на сентябрь, которая даст нам информацию о возможности незамедлительно погасить краткосрочные обязательства. Его нормальное значение – выше 0,2.

Кал = Деньги + Краткосрочные вложения / Текущие обязательства = 758680 / (50000 + 40000) = 8,43.

В данном случае коэффициент показывает значение гораздо выше нормы, а это значит, что кафе платежеспособно и ликвидно.

Анализ рынка

Целевая аудитория собачьего кафе

Основными клиентами заведения будут люди, которые ценят каждую минуту общения со своими собаками и готовы их побаловать.

Наличие собаки не является обязательным критерием для входа в бар. Его меню должно быть составлено таким образом, чтобы оно становилось привлекательным предложением просто для голодных прохожих, в том числе с детьми.

Описание рынка сбыта

Это выгодное занятие, так как с большой вероятностью у вас будет минимум конкурентов. Выбирая место для собачьего бара, не следует избегать соседства с «нормальными» ресторанами — наоборот, вы можете играть на контрасте, а клиенты существующих заведений, заметив новое место, куда можно прийти с животными, они решите его посетить.

Начать можно с открытия летнего кафе в парке, такое заведение будет прибыльным по нескольким причинам:

• требует меньших первоначальных вложений;
• он расположен в месте целевого движения, где концентрация людей с собаками в несколько раз выше, чем в других частях города;
• не вызывает проблем с арендой помещения: если бар находится в торговом центре или на первом этаже жилого дома, хозяева могут быть против запаха животных, к тому же стоимость аренды участка составляет дешевле.

Однако в этом случае активность будет иметь ярко выраженную сезонность, только в теплое время года. Бар на зиму закрывать не обязательно — желающих согреться во время прогулки будет много. Но в этом случае необходимо будет предусмотреть обогрев участка и защитить его от снега и холодного ветра.

Таблица 7. Отчет о прибылях и убытках ( руб.)

Наименование статьи	05.03. 2005	01.04. 2005	01.05. 2005	01.06. 2005	01.07. 2005	01.08. 2005	01.09. 2005
1	2	3	4	5	6	7	8
Валовой объем продаж	110820	113500	141290	127400	122200	103820
Потери и налоги с продаж
Чистый объем продаж	110820	113500	141290	127400	122200	103820
Сырье и материалы	21000	5300	7100	7400	7250	7000	4000
Комплектующие изделия
Сдельная заработная плата
Другие прямые издержки	34300
Суммарные прямые издержки	55300	5300	7100	7400	7250	7000	6900
1	2	3	4	5	6	7	8
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ	-55300	105520	106400	133890	120150	115200	99820
Налоги с дохода и на активы
Оперативные издержки	29000	74800	74400	74100	74250	75000	74000
Торговые издержки
Административные издержки
Суммарные постоянные издержки	29000	74800	74400	74100	74250	75000	74000
Амортизация
Проценты по кредитам
Суммарные калькуляционные издержки
Другие доходы
Другие затраты
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА	-86100	30720	32000	59790	45900	40200	25820
Налог на прибыль
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	-86100	30720	32000	59790	45900	40200	25820

Отчет о движении денежных средств

Таблица 8. Отчет о движении денежных средств ( руб.)

Наименование статьи	03/2005	04/2005	05/2005	06/2005	07/2005	08/2005	09/2005
1	2	3	4	5	6	7	8
Поступления от сбыта продукции/услуг	110820	113500	141290	127400	122200	103820
Прямые производственные издержки	1800	5300	7100	7400	7250	7000	6900
Затраты на сдельную заработную плату
Поступления от других видов деятельности
Выплаты на другие виды деятельности
Общие (постоянные) издержки	29000	74800	74400	74100	74250	75000	74000
Налоги	2900	2920	2940	2960	2980	3000
Кэш-фло от оперативной деятельности	-30800	27820	29130	56790	42920	37200	19930
Затраты на приобретение активов	21000
Другие издержки подготовительного пер.	34300
1	2	3	4	5	6	7	8
Поступления от реализации активов
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-55300
Собственный (акционерный) капитал
Займы
Выплаты в погашение займов
Выплаты % по займам
Банковские вклады
Доходы по банковским вкладам
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности
Баланс наличности на начало периода	57100	-29000	-1180	27950	84740	127760	164860
Баланс наличности на конец периода	-29000	-1180	27950	84740	127760	164860	184790

Сколько можно заработать

Величина заработка зависит от прейскуранта цен на услуги, их количества и размера заведения. Популярные гостиничные услуги имеют следующие среднерыночные расценки:Передержка собак массой:

• от 1 до 10 кг – от 600 руб. в сутки
• от 10 до 25 кг – от 700 руб. в сутки
• более 25 кг – от 800 руб. в сутки

Услуги передержки других животных и дополнительные услуги:

• кошек – 400 руб. в сутки
• кроликов, ежей и хорьков – 350 руб. в сутки
• морских свинок, домашних крыс и хомяков – 150-200 руб. в сутки
• попугаев и певчих птиц – 250 руб. в сутки
• Обработка животных препаратами от паразитов – 100-250 руб.
• Доставка питомца от дома до гостиницы и обратно — зависит от расстояния
• Фотосессия – от 1 тыс. руб.

Оказание дополнительных услуг позволяет увеличить доходы. При среднем чеке 500 руб. в сутки и полной загрузке гостинице на 40 мест дневная прибыль составит 20 тыс. руб., в месяц – 600 тыс. руб. За вычетом расходов получаем 300 тыс. руб. чистой прибыли.

При таком раскладе вложения окупятся за 6 месяцев работы. При меньшей загруженности и больших капиталовложениях может потребоваться от года до двух лет.

Раздел 6. Организационный план

       Для обеспечения производственного процесса
предусмотрено следующее штатное расписание.

 Таблица 6. Штатное расписание

Должность	Кол.(чел)	З/пл  тыс.руб.	Выплаты	Период
Директор	1	5	ежемес.	04 по 09 мес.
Повар	2	7	ежемес.	04 по 09 мес.
Уборщица	1	1,5	ежемес.	04 по 09 мес.
Официант	2	6	ежемес.	04 по 09 мес.
Охранник	2	7	ежемес.	04 по 09 мес.
Бармен	2	8	ежемес.	04 по 09 мес.

 Итого расход на з/пл  в месяц
составит 34 500 руб, при специализации кафе дополнительных затрат на
персонал не требуется. Необходимо только будет поварам изучить особенности меню
для собак.

Весь персонал уже набран и работает в
кафе «Деком», к работникам кафе предъявляются следующие требования:

1.  наличие профессиональной подготовки и
квалификации по данной специальности;

2.  наличие опыта работы на аналогичных
предприятиях общественного питания;

3.  коммуникабельность, умение работать с
клиентами;

4.  знание нормативных документов,
регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.

Раздел 7. Финансовый
план

Для финансовых расчетов
были приняты следующие исходные данные:

Дата начала проекта:   05.03.2005

Продолжительность:   7 мес.

Основная валюта проекта:   тыс. руб.

Маркетинговый план

Первыми рекламными шагами станет информирование потенциальных клиентов об открытии специализированного кафе в городе. Требование к рекламе – агрессивность и целевая направленность. Проверка показала, что размещение объявлений в газете не дает в данном случае нужных результатов – они теряются на фоне остальных. Поэтому главные каналы следующие:

1. Радиостанция (выбирайте самые популярные в своем городе). За 2 дня до открытия 2 раза (по 1 разу в день) будет проигрываться рекламный ролик продолжительностью 10 секунд в диапазон с 6:00 до 8:00.
2. Телевидение. За 2 дня до открытия 2 раза (по 1 разу в день) будет проигрываться рекламный видеоролик продолжительностью 10 секунд в Off прайм.
3. Рекламный щит у входа в парк.
4. Внешнее оформление кафе: обязательно собачья тематика, например макет собаки на крыше.

Внутри помещения также применяются рекламные фишки. Официанты могут носить фирменную форму, собачьи ушки на голове и прицепленные хвостики. Барная стойка украшается танцующими щенками. В каждый счет будут вкладываются визитки.

Сервис должен быть настроен на высокую возвращаемость клиентов и поддержание их положительных впечатлений, поскольку действует негласное правило «4/8», согласно которому недовольный посетитель заберет 8 потенциальных гостей, а довольный – приведет 4-х.

По выходным (в субботу или воскресенье) проводите конкурсы среди собак на ловкость, скорость и знание команд. Призом выступает скидочная карточка для постоянного клиента. Кроме того, регулярно проводите опросы среди посетителей для выяснения качества блюд, атмосферы, музыки, сервиса, конкурсов и прочего. Основные затраты на рекламу планируйте на первые 1-2 месяца работы. После чего станут работать репутация, яркий внешний вид кафе и «сарафанное радио».

Таблица 3. Затраты на рекламу.

Вид рекламы	Сумма, руб.
Радио	55000
Телевидение	32000
Рекламный щит	40000
Наружная реклама	30000
ИТОГО:	157000

Финансовые расчёты

Инвестиции в проект

Бизнес-план собачьей штанги предусматривает следующие первоначальные вложения в проект (в тысячах рублей):

• регистрация деятельности — 50;
• аренда помещения на 2 месяца на время ремонта — 50;
• ремонт помещений — 130;
• приобретение оборудования, мебели, посуды и другого необходимого инвентаря — 1000;
• закупка начального запаса корма и готового корма для собак — 100;
• начальная рекламная кампания — 50;
• резерв — 20.

Итого: 1,4 млн руб.

Текущие издержки

Среди текущих расходов на содержание собачьей штанги (в тысячах рублей):

• аренда — 50;
• заработная плата персонала — 150;
• пополнение запасов кормов и готовых кормов для собак — 100;
• купюры — 10;
• поддерживающая рекламная кампания — 5;
• резерв — 10.

Итого: 325 тыс. Руб. В месяц.

Доходы кафе, ожидаемая прибыль и рентабельность

При правильном построении маркетинговой стратегии, среднемесячном содержании 500 рублей и количестве посетителей около 30 человек в день ежемесячный доход находится на уровне 450-500 тысяч рублей. Ожидаемая прибыль в месяц 125–150 тыс. Руб. Фирма окупится через 9-12 месяцев, а ее рентабельность может достигать 30%.

Чтобы минимизировать возможные риски при работе кафе, необходимо создать запас еды минимум на 1-2 месяца, привлечь новых гостей любым доступным действием, а также внимательно следить за качеством предлагаемой услуги.